Casa y apartamento
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¿Cómo se grava la propiedad en Illinois?
Every three years, your local County Assessor figures out the “fair market value ” of your property. The fair market value is how much someone might pay to buy it from you.
A continuación, se determina el valor tasado de la propiedad. Para los propietarios, el valor tasado es el 10% del valor de mercado justo. Para la mayoría de los propietarios de propiedad comercial, es el 25% del valor justo de mercado.
Luego, se aplica el ecualizador estatal al valor tasado. Esto crea el valor tasado igualado (EAV) para la propiedad. Exenciones can reduce the taxable value of the property. Puede presentar hasta 4 exenciones. Estos pueden incluir: residentes propietarios, personas de la tercera edad, veteranos, veteranos discapacitados, personas discapacitadas y mejoras en el hogar. El valor restante (llamado "Valor Tasado Igualado Ajustado") se multiplica por su tasa impositiva local.
Aquí tiene un ejemplo de la Oficina del Tasador del Condado de Cook sobre cómo se podría calcular una factura de impuestos. Este ejemplo es para una casa con un valor de mercado justo estimado de $100,000 y una tasa impositiva local del 8%.
$100,000 2019 Valor de Mercado Justo Estimado
X.10 Nivel de evaluación (10% para propiedades residenciales)
$10,000 2019 Valor tasado
X 2.916 Ecualizador de estados 2019
$29,160 2019 Valor tasado igualado (EAV)
-10,000 2019 Exención para propietarios de vivienda
$19,160 2019 Valor Tasado Igualado Ajustado
X.08 2019 Tasa de impuestos (por ejemplo; su tasa de impuestos puede variar)
$1,532.80 Factura estimada de impuestos en dólares
¿Qué es una exención del impuesto a la propiedad?
Una exención del impuesto a la propiedad es como un descuento que se aplica a su EAV. Si califica para una exención, esto le permite reducir su EAV. Esto resultaría en un impuesto a la propiedad más bajo para usted.
El resto de este artículo abordará las exenciones disponibles para los propietarios de Illinois. Esta discusión se aplica a casas unifamiliares, condominios y cooperativas. No se aplica a propiedades comerciales o de arrendamiento. Se basa en los procedimientos del Condado de Cook.
Consulte con la oficina del tasador de impuestos de su municipio o condado para obtener información sobre las exenciones de impuestos sobre la propiedad. Algunos sitios web de los evaluadores fiscales del condado le permiten ver su historial de impuestos sobre la propiedad y las exenciones que está recibiendo actualmente.
Exenciones para propietarios de vivienda
En el condado de Cook, la exención de propiedad de familia (o "homestead") le permite descontar $10,000 de su EAV. La reducción de $10,000 es la misma para cada hogar, sin importar su valor de mercado o su Valor Equivalente de Evaluación (EAV). Entonces, si el EAV de una propiedad es $50,000, su valor fiscal sería $40,000. Si una casa tiene un EAV de $200,000, su valor fiscal sería $190,000.
Para los condados que limitan con Cook, la exención máxima para propietarios de viviendas es de $8,000 para el año 2023 de recaudación de impuestos. Todos los demás condados tienen una exención máxima para propietarios de viviendas de $6,000.
La exención de propietario de vivienda está disponible únicamente para su residencia principal. Una residencia principal puede ser:
- Casa unifamiliar,
- Condominio, o
- Cooperativa.
Una vez que reciba la exención de propietario de vivienda, debería recibir automáticamente esta exención en su factura de impuestos en los años fiscales futuros.
Exenciones de propiedad de familia para personas de la tercera edad
La exención de vivienda para personas de la tercera edad está disponible para los propietarios de propiedad mayores de 65 años durante el año fiscal aplicable. Los impuestos sobre la propiedad se pagan un año después de su evaluación. Eso significa que para las facturas que se pagan en 2023, el propietario debe tener 65 años para el 31 de diciembre de 2022 o antes.
En el condado de Cook, esta exención representa una reducción de $8,000 en el EAV de su hogar. Esto se suma a la exención de vivienda de $10,000. Por lo tanto, una persona de la tercera edad en el condado de Cook puede recibir una reducción de $18,000 en su EAV. En todos los demás condados, la exención máxima se mantiene en $5,000 durante el año tributario 2022. Para los años tributarios 2023 y posteriores, la reducción máxima es de $8,000 en Cook y en todos los condados contiguos o limítrofes. La exención máxima se mantendrá en $5,000 para todos los demás condados.
Una vez más, esto solo es aplicable a su residencia principal. Los requisitos de presentación varían según el condado. Consulte con la oficina del tasador de su condado local sobre la solicitud de esta exención. Debido a una nueva ley, si obtuvo una Exención de Vivienda para Personas Mayores en el Condado de Cook, no necesita volver a presentar una solicitud para los años 2019-2023.
La "congelación" de la evaluación de los altos cargos
Este beneficio no es una exención, pero aún así puede ser muy valioso para el propietario. Para calificar, debe tener 65 años el 1 de enero del año fiscal correspondiente. Además, los ingresos totales de su hogar de todas las fuentes no pueden exceder los $65,000. (Este límite de ingreso podría cambiar de un año a otro.. Si califica para el congelamiento de la evaluación, el valor tasado de su propiedad puede congelarse al valor actual. Esto lo protege contra aumentos en el valor tasado durante cualquier año en que califique para el congelamiento.
Por ejemplo, una persona que tiene 75 años, que califica según el ingreso y que ha residido en su casa después de cumplir 65 años, pagará impuestos basados en su valor tasado desde el año en que cumplió 65 años. Esto puede ser un ahorro significativo en áreas donde los valores han aumentado.
Las personas inscritas en los siguientes programas son elegibles para el "Senior Freeze". Se requiere comprobante de inscripción.
- Programa de Ayuda a los Ancianos, Ciegos o Discapacitados (AABD),
- Programa de Asistencia Nutricional Suplementaria (SNAP),
- Programa de Asistencia de Energía para Hogares de Ingreso Bajo (LIHEAP),
- El Programa de Acceso a Beneficios, o
- Senior Citizens Real Estate Tax Deferral Program
Debido a que este beneficio depende de los ingresos, usted debe solicitarlo anualmente.
Aplazamiento de impuestos para personas de la tercera edad
El programa de aplazamiento de impuestos para personas de la tercera edad es diferente de otras exenciones de impuestos sobre la propiedad. Es un préstamo. No es un descuento ni una suspensión de sus impuestos. Este préstamo es para propietarios de viviendas que sean 65 antes del 1 de junio del año fiscal correspondiente. Los ingresos de su hogar del año anterior deben ser inferiores a $65,000. Si cumple con los requisitos, puede calificar para un préstamo estatal de hasta $7,500. Este préstamo es para ayudar a pagar sus facturas actuales de impuestos sobre la propiedad.
Los requisitos del programa incluyen:
- La propiedad debe haber sido su residencia principal durante al menos 3 años,
- Usted debe tener un seguro de propiedad,
- Los impuestos no pueden estar en mora,
- If there is a mortgage on the property, the lender must approve the tax loan,
- Se permiten múltiples préstamos anuales,
- No tiene que pagar el préstamo mientras viva en la propiedad a menos que refinancie sus préstamos, y
- El saldo del préstamo, con un interés anual del 3% a partir de 2023 (bajando del 6% debido a un cambio en la ley), debe pagarse cuando se venda la propiedad, se refinancie o cuando el propietario fallezca.
Exención para veteranos que regresan
When veterans come back from active duty in an armed conflict, they can get a $5,000 reduction in the EAV of their home. Esta reducción se aplica durante dos años consecutivos: el año en que regresa del servicio activo y el siguiente. Para obtener la exención, usted debe ser propietario y vivir en su casa el 1 de enero de cada año. Si compra una casa después del 1 de enero del año en que regresa, puede obtener la exención para veteranos que regresan el próximo año fiscal.
Cada vez que regrese del servicio activo, puede obtener nuevamente esta exención.
Veteranos con discapacidades
Veterans with disabilities exemption is for veterans with a service-connected disability as certified by the U.S. Department of Veterans Affairs. La exención reduce ciertos montos del EAV en su residencia principal. Los montos de las deducciones del EAV dependen de su nivel de discapacidad. A partir de 2023, esta exención también se aplica a la pareja superviviente de un veterano que falleció debido a su notificación. Una pareja superviviente de un veterano discapacitado que no se ha vuelto a casar también puede presentar una solicitud.
La renovación automática de esta exención debido a la pandemia de COVID ha finalizado. La mayoría de las personas necesitarán volver a solicitar anualmente. Las personas que han sido certificadas como discapacitadas al 100% no necesitan volver a solicitar anualmente.
Exención para personas con discapacidades
Una exención para personas con discapacidades ofrece una reducción anual de $2,000 en el EAV de su propiedad.
Para calificar para esta exención, la persona con discapacidad debe:
- Vivir en la residencia como su hogar principal,
- Ser responsable de pagar los impuestos sobre la propiedad, y
- Ser propietario de la vivienda o tener un interés legal en la vivienda.
Debido a un cambio en la ley, si recibió la exención para personas con discapacidad para el año fiscal 2021, se le renovará automáticamente en adelante. Los nuevos solicitantes deberán completar una solicitud.
Exención para propietarios de viviendas de larga duración - solo en el condado de Cook
La exención para propietarios de viviendas a largo plazo otorga a los propietarios una exención mayor sin límite en la cantidad. Para calificar, el valor tasado de su propiedad debe haber aumentado considerablemente más que los límites establecidos por el estado. También debe cumplir con ciertas reglas sobre ser propietario y vivir en su casa, y sobre sus ingresos.
La Oficina del Tasador del Condado de Cook envía las solicitudes por correo a los propietarios de viviendas que pueden calificar para esta exención. Obtenga más información sobre la exención para propietarios de viviendas a largo plazo en el sitio web del Tasador del Condado de Cook.
Solicitud de exención
Puede solicitar en línea cualquiera de estas exenciones a través de la Oficina del Asesor del Condado de Cook. Si vive fuera del Condado de Cook, consulte el sitio web de la Oficina del Tasador de su condado para obtener más detalles.
Para obtener más información sobre las exenciones de impuestos sobre la propiedad disponibles en Illinois, visite el sitio web del Departamento de Ingresos de Illinois.
¿Le preocupa hacer esto por su cuenta? Puede obtener ayuda legal gratuita.
