Casa y apartamento

Puede perder su hogar o propiedad si no paga sus impuestos sobre la propiedad residencial.

No pagar los impuestos sobre la propiedad a su vencimiento puede significar:

• El monto que debe puede aumentar debido a intereses, sanciones y costos,
• El condado tiene un gravamen sobre su propiedad,
• Sus impuestos no pagados pueden ser vendidos en una subasta pública,
• Un comprador de impuestos puede convertirse en el nuevo propietario de su propiedad y desalojarlo, y
• Si su contrato de hipoteca requiere que pague sus impuestos sobre la propiedad a tiempo, su prestamista puede presentar una ejecución hipotecaria.

Los avisos de impuestos sobre la propiedad se envían generalmente por correo.

No recibir avisos de impuestos sobre la propiedad no lo protege de las consecuencias legales de no pagar sus impuestos sobre la propiedad. Verifique si el condado tiene su dirección de correo correcta y lea su correo con atención.

Tiene un tiempo limitado para hacer una solicitud exenciones o resolver el conflicto sobre el monto adeudado. Hable con su condado de inmediato si:

• Se le solicita que pague la cantidad incorrecta de impuestos (o no está seguro de si la factura es correcta),
• Atrasarse en los pagos, o
• No ha recibido avisos.

Los problemas de impuestos sobre la propiedad pueden ser complejos. Si necesita un abogado, visite Obtenga ayuda legal.

¿Quién recauda los impuestos sobre la propiedad?

Los propietarios de propiedad residencial pagan impuestos sobre la propiedad al condado donde se encuentra la propiedad.

Pregunte a su condado qué agencias o departamentos locales evalúan y recaudan sus impuestos sobre la propiedad.

En algunos condados, el Evaluador determina cuánto debe y el Tesorero recauda el dinero.

¿Qué impuestos sobre la propiedad debo pagar?

Cuando usted posee una propiedad en Illinois, debe pagar los impuestos sobre la propiedad por la totalidad de la propiedad.

Los condados no llevan un registro de los impuestos sobre la propiedad por dirección. Los impuestos se asignan mediante el PIN, también llamado "Número de Índice de Propiedad", "Número de Índice Permanente" o, a veces, "Número de Parcela".

A veces, lo que parece una sola propiedad residencial con una dirección tiene más de un número de identificación de propiedad (PIN). Por ejemplo, una casa, un espacio de estacionamiento, un patio lateral, un garaje o un edificio accesorio podrían tener un PIN separado. Consulte con su condado para obtener esta información.

Pagar los impuestos de un PIN no modifica lo que se debe por otro PIN. Si sus impuestos sobre la propiedad se pagan a través de una hipoteca, asegúrese de que se incluya cada PIN.

¿Qué sucede si no cumplo con la fecha de vencimiento?

Usted debe dinero al condado cuando no paga sus impuestos sobre la propiedad a tiempo.

Los impuestos que no se pagan antes de la fecha de vencimiento se llaman "morosos". El condado le enviará por correo un aviso informándole que sus impuestos están vencidos o en mora.

La información sobre los impuestos no pagados es pública. Si no paga, el condado publicará un aviso en un periódico local que incluya su propiedad en una lista de propiedades con impuestos morosos.

El condado también tiene un gravamen contra su propiedad por los impuestos que debe. Los gravámenes por impuestos sobre la propiedad tienen prioridad sobre otros gravámenes, incluso si estas otras deudas se registraron primero. Esto significa que si su propiedad se vende, el condado recibirá el monto que debe por impuestos sobre la propiedad antes de que se pague a cualquier otro banco o persona.

Si tiene una hipoteca que no incluye pagos de impuestos sobre la propiedad, el prestamista puede pagar los impuestos atrasados para proteger su interés en la propiedad. Si no tiene el dinero para pagar los impuestos a tiempo, puede pedirle al prestamista que pague por usted.

Después de que el prestamista haya intervenido para pagar los impuestos atrasados, usted debe reembolsar al prestamista. Es posible que deba depositar dinero en una cuenta de depósito en garantía para el pago de impuestos futuros. Si no sigue los requisitos del prestamista, el prestamista puede ejecutar la hipoteca.

Ventas de impuestos y certificados fiscales

El condado no tiene que esperar para recibir el pago hasta que se pague la deuda tributaria con la venta de su propiedad. El condado puede vender su deuda impaga a un comprador de impuestos en una subasta pública llamada "venta de impuestos".

Hay dos tipos principales de ventas de impuestos sobre la propiedad del condado:

• Venta anual de impuestos, que es la venta anual de los impuestos morosos del año anterior, y
• Venta de impuestos de carroñero, que es una venta opcional de impuestos morosos que no se vendieron en la venta anual.

Debe pagar los impuestos o solicitar certificados de error antes de la venta de impuestos si no quiere que se venda su gravamen fiscal. Una vez que sus impuestos no pagados se hayan vendido en una subasta, el condado emitirá al comprador un "certificado de impuestos" que confirme la venta.

Período de redención de impuestos vendidos

Después de que se hayan vendido sus impuestos, usted tiene un tiempo limitado para pagar los impuestos morosos, los intereses, las multas y los costos al condado. Este tiempo se llama el "período de redención".

Durante el período de redención, usted puede:

• "Redima" sus impuestos pagándole al condado la cantidad total que debe,
• Solicitar una declaración de venta por error, o
• No haga nada y espere a que el comprador de impuestos haga una solicitud de escritura de impuestos a la corte.

Una vez que el comprador de impuestos presenta un caso en la corte solicitando la escritura de impuestos, usted puede:

• Presentar una "redención en virtud de protesta" estatutaria, o
• No haga nada y deje que el comprador de impuestos se convierta en el nuevo propietario de la propiedad.

¿Cuánto tiempo dura el período de redención?

El período de redención puede variar de 6 a 36 meses, dependiendo de cuándo se emitió el certificado fiscal, el tipo de propiedad y si hay una extensión.

Para los certificados fiscales emitidos a partir del 1 de enero y 2024, la mayoría de los períodos de redención son de 30 meses a partir de la fecha de la venta fiscal. Sin embargo, para los siguientes tipos de propiedad, son 12 meses a partir de la fecha de la venta:

• Propiedad no agrícola vacante,
• Propiedad residencial con 7 o más unidades, o
• Propiedad comercial o industrial.

El plazo de redención de los certificados fiscales emitidos antes del 1 de enero de 2024 es generalmente más corto. Los propietarios de la propiedad tienen 24 meses a partir de la fecha de la venta de impuestos, excepto:

• Para las propiedades residenciales con 6 o menos unidades que no están abandonadas, son 30 meses a partir de la fecha de la venta, y
• Para los siguientes tipos de propiedad con impuestos atrasados de 2 años o más o que han sido forfeited al condado, son 6 meses a partir de la fecha de la venta:
  • Propiedad no agrícola vacante,
  • Propiedad residencial con 7 o más unidades, o
  • Propiedad comercial o industrial.

Independientemente de cuándo se emita el certificado de impuestos, el comprador de impuestos puede acordar extender el período de redención hasta 36 meses después de la venta para darle más tiempo para pagar. El comprador de impuestos no tiene que aceptar una extensión.

El comprador de impuestos debe preparar un aviso que indique que el período de redención está por expirar y entregarlo al secretario del circuito. El secretario debe enviarle el aviso al menos 3 meses, pero no más de 6 meses antes de que expire el período de redención.

Canjear impuestos vendidos durante el período de redención

Durante el período de redención, usted puede "redimir" sus impuestos pagando al condado el monto total que debe. El monto puede incluir:

• Impuestos morosos y actuales,
• Interés,
• Sanciones,
• Honorarios o costos, y
• Tasas judiciales.

Debe solicitarle al condado una "estimación de redención" para averiguar cuánto debe. El condado puede cobrarle honorarios por esta información.

Si no puede pagar los impuestos y tiene una hipoteca, pídale a su prestamista que la canjee en su nombre y que agregue el saldo a su préstamo existente. Hágalo lo antes posible.

También puede considerar obtener una línea de crédito con garantía de hipoteca ("HELOC") o hipoteca inversa para pagar los impuestos. Para calificar para una hipoteca inversa, usted debe tener al menos 62 años. Debe hablar con un abogado o un banquero sobre las consecuencias de una hipoteca inversa antes de elegir este camino.

Solicitar una declaración de venta por error durante el período de redención

A veces, los condados cometen errores al decidir qué impuestos no pagados vender.

Comuníquese con su condado para hacer una solicitud de "venta por error" de inmediato si cree que el condado cometió un error. Las razones comunes para una venta por error incluyen:

• La propiedad no estaba sujeta a impuestos,
• Las tasas judiciales o gravámenes especiales se pagaron antes de la venta de la propiedad,
• Hay una doble evaluación,
• El tasador u otro funcionario del condado cometió un error material en el certificado de impuestos,
• La propiedad es una propiedad de familia y usted pagó a tiempo el monto total que razonablemente creía que se debía, pero el condado no aplicó su pago, o
• Se ha presentado una petición de bancarrota por o contra el propietario de la propiedad, y el caso está abierto en la fecha de la venta de impuestos.

El condado puede procesar su solicitud administrativamente o solicitar a la corte que decida si concede o rechaza su solicitud. El tiempo de procesamiento administrativo es más corto que el de las órdenes de la corte, que pueden tardar un año o más.

Escrituras de impuestos

Si no redime sus impuestos durante el período de redención, el comprador de impuestos puede solicitar a la corte una "escritura de impuestos". Una vez que el comprador de impuestos registra la escritura de impuestos en el condado, se convierte en el propietario legal de la propiedad.

Como nuevo propietario, el comprador de impuestos puede desalojarlo presentando una moción en el caso de la escritura de impuestos. El comprador no necesita presentar un nuevo desalojo ni notificarle una nueva citación de demanda.

Presentación de una "redención en virtud de protesta" estatutaria

Usted puede "redimir sus impuestos en virtud de protesta" después de que el comprador de impuestos haya solicitado a la corte una escritura de impuestos sobre su propiedad.

Para canjear en virtud de protesta, debe presentar un depósito para el canje y otros documentos requeridos al secretario del condado.

El canje en virtud de protesta preserva su derecho a reclamo en la corte que sus impuestos fueron vendidos incorrectamente. Si gana ese argumento en la corte, solo sería responsable del monto de los impuestos y los intereses legales por pago atrasado, pero no de los costos adicionales de rescate.

Si pierde ese argumento en la corte, recuperará sus impuestos. Esto evitará que el comprador de impuestos se convierta en el propietario legal de su propiedad.

¿Qué sucede si ya he perdido mi propiedad ante un comprador de impuestos?

Si ya ha perdido su propiedad debido a una escritura de impuestos, es posible que pueda recibir algo de dinero del condado como compensación por la propiedad perdida. Debe presentar una petición por este dinero, que se llama "indemnidad", dentro de los 10 años a partir de la fecha en que la corte emitió la escritura de impuestos.

La petición debe presentarse ante la corte que emitió la escritura. Es posible que usted pueda trabajar con el comprador de impuestos para usar el dinero de indemnización para recomprar la propiedad. Debe hablar con un abogado para que le ayude a presentar una petición de indemnidad. 

¿Necesitas ayuda?

Las ventas de impuestos, las redenciones de impuestos y los problemas relacionados pueden ser complicados. Si necesita un abogado, visite Obtenga ayuda legal.